Review Company Meey Land (Meey Group)

Kế toán trưởng tại Meey Land & Meey Finance có rủi ro pháp lý rất cao & có thể phải chịu trách nhiệm hình sự nghiêm trọng từ 10-20 năm tù hoặc chung thân nếu có sự liên đới với các hành vi vi phạm của CFO. Mức độ trách nhiệm sẽ phụ thuộc vào vai trò cụ thể của KTT trong các vi phạm & mức độ tham gia vào hoạt động huy động vốn trái phép, thao túng token và nhận kickback.

Đồng Phạm Trực TiếpTheo Điều 17 Bộ luật Hình sự 2015, Kế toán trưởng có thể bị coi là đồng phạm nếu “cố ý cùng thực hiện một tội phạm” với CFO. Điều này bao gồm: Người tổ chức: Nếu KTT là người chủ mưu, cầm đầu; Người thực hành: Nếu KTT trực tiếp thực hiện hành vi vi phạm; Người giúp sức: Nếu KTT tạo điều kiện vật chất hoặc tinh thần.

Trách Nhiệm Liên Đới do Thiếu Trách NhiệmTheo Điều 50 Luật Kế toán 2015, người đại diện pháp luật “chịu trách nhiệm liên đới đối với những sai phạm do người khác gây ra nhưng thuộc trách nhiệm quản lý của mình”. Kế toán trưởng có thể bị liên đới nếu: Không thực hiện nghĩa vụ kiểm soát tài chính; Không báo cáo vi phạm khi phát hiện; Vi phạm quyền “độc lập về chuyên môn, nghiệp vụ kế toán”.

Che Giấu Tội PhạmTheo Điều 18 Bộ luật Hình sự, KTT có thể bị truy cứu về tội “Che giấu tội phạm” nếu: Biết CFO phạm tội nhưng che giấu, dấu vết; Có hành vi cản trở việc phát hiện, điều tra.

Tội Vi Phạm Quy Định Về Kế Toán (Điều 221) Khung hình phạt: Từ 1-5 năm đến 10-20 năm tù. Áp dụng khi: KTT giả mạo, khai man tài liệu kế toán; để ngoài sổ tài sản; lập hai hệ thống sổ kế toán.

Tội Lạm Dụng Chức Vụ, Quyền Hạn Chiếm Đoạt Tài Sản (Điều 355): Khung hình phạt: Từ 1-6 năm đến 20 năm hoặc chung thân. Áp dụng khi: KTT lợi dụng chức vụ để chiếm đoạt tài sản công ty
Tội Lừa Đảo Chiếm Đoạt Tài Sản (Điều 174) Khung hình phạt: Từ 3 tháng-2 năm đến 12-20 năm tù. Áp dụng khi: KTT tham gia lừa đảo nhà đầu tư qua token/blockchainTội Huy Động Vốn Trái Phép: Khung hình phạt: Từ 1-5 năm đến 20 năm tù. Áp dụng khi: KTT tham gia huy động vốn qua ICO/token không được phép.

Liên Đới Trong Huy Động Vốn Trái PhépKế toán trưởng có thể bị truy cứu nếu:

• Ký phê duyệt chứng từ liên quan đến huy động vốn cộng đồng.
• Lập báo cáo tài chính che giấu việc sử dụng vốn không đúng mục đích.
• Không báo cáo việc CFO sử dụng vốn cho tokenization/blockchain trái phép.

Trách Nhiệm Trong Token Mey CoinTheo pháp luật Việt Nam, hoạt động liên quan đến tiền ảo/token chưa được phép. KTT có thể bị liên đới vì:
Hạch toán các giao dịch token không hợp pháp.
Không thực hiện nghĩa vụ báo cáo hoạt động tài chính bất thường.

Liên Đới Trong Việc CFO Nhận Kickback
Nếu CFO nhận “phần trăm hàng triệu USD” từ hợp đồng tư vấn blockchain, KTT có thể bị truy cứu về:
Tội lạm dụng chức vụ (Điều 355): Nếu tham gia hoặc che giấu việc CFO nhận kickback.
Tội vi phạm quy định kế toán: Nếu hạch toán sai lệch để che giấu kickback.

MỨC ÁN DỰ KIẾN
Với quy mô vi phạm “hàng triệu USD”, Kế toán trưởng có thể đối mặt với:

• Khung tối đa: 13-20 năm tù, chung thân hoặc tử hình nếu bị định tội lạm dụng chức vụ với giá trị lớn.
• Khung trung bình: 10-20 năm tù nếu bị định tội vi phạm quy định kế toán.
• Hình phạt bổ sung: Cấm đảm nhiệm chức vụ 1-5 năm, tịch thu tài sản.

CFO Nguyễn Đức Tài trong vai trò quản lý tài chính tại Meey Land / Meey Group với hành vi đề xuất, ký phê duyệt sử dụng vốn cộng đồng huy động được qua góp vốn ủy quyền đầu tư cho Hoàng Mai Chung (hoangmaichung.com, meyventure, meey network…) thông qua sử dụng vốn cho hoạt động vận hành, đầu tư công nghệ, chi phí doanh nghiệp, thực hiện tokenization và blockchain nhưng hưởng phần trăm lại quả trái phép và thao túng đồng Mey Coin sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự về các tội danh lợi dụng chức vụ quyền hạn để trục lợi, tội phạm kinh tế liên quan đến huy động vốn trái phép, và tội thao túng thị trường tài sản mã hóa hoặc lừa đảo chiếm đoạt tài sản, với mức án tù rất nghiêm trọng từ 13 năm đến 20 năm, có thể đến tù chung thân hoặc cao hơn tùy theo mức độ thiệt hại và chứng cứ cụ thể. Huy động vốn qua đầu tư ủy quyền vào token ở Việt Nam chưa được phép, dễ bị coi là đa cấp hoặc lừa đảo (cảnh báo từ Bộ Công an/Bộ Tài chính). Nếu gây thiệt hại lớn, lãnh đạo như CFO có thể bị truy cứu trách nhiệm cá nhân, dù công ty tư nhân. Phụ thuộc giá trị thiệt hại, hậu quả (phá sản, mất lòng tin xã hội), và tình tiết (tái phạm, tổ chức). Với việc ăn % (kickback) của CFO “hàng triệu USD”, khung cao nhất là chung thân/tử hình, nhưng tòa thường xem xét hoàn cảnh (hoàn trả, hợp tác).

Pháp luật hiện hành (Luật Chứng khoán 2019, Luật Ngân hàng 2010, Chỉ thị 10/CT-TTg 2018) cấm sử dụng tiền ảo làm phương tiện thanh toán, và coi huy động vốn qua ICO/token mà không đăng ký là trái phép, tiềm ẩn rủi ro đa cấp hoặc lừa đảo. Pháp luật hiện hành (Luật Chứng khoán 2019, Luật Ngân hàng 2010, Chỉ thị 10/CT-TTg 2018) cấm sử dụng tiền ảo làm phương tiện thanh toán, và coi huy động vốn qua ICO/token mà không đăng ký là trái phép, tiềm ẩn rủi ro đa cấp hoặc lừa đảo.

Các hoạt động như vậy có thể bị coi là “huy động vốn bất hợp pháp” nếu không tuân thủ quy định chứng khoán hoặc ngân hàng, dẫn đến rủi ro pháp lý cho lãnh đạo doanh nghiệp nếu gây thiệt hại cho nhà đầu tư (ví dụ: token mất giá, không trả vốn).

Hành vi nhận % từ hợp đồng tư vấn (blockchain/fintech) gây thiệt hại cho công ty (tăng chi phí do kickback), đây có thể là chiếm đoạt tài sản nội bộ.

Vi phạm quy định về hoạt động chứng khoán hoặc huy động vốn (Điều 192 BLHS) hoặc Lừa đảo chiếm đoạt tài sản (Điều 174 BLHS: Tokenization được coi là hình thức chứng khoán số hoặc huy động vốn công chúng, nhưng Việt Nam chưa cho phép (không đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước). Nếu phê duyệt chi phí dẫn đến huy động trái phép, gây thiệt hại cho nhà đầu tư (ví dụ: token Mey Coin mất giá, không trả vốn), bị coi là lừa đảo nếu dùng thủ đoạn gian dối (quảng cáo lợi nhuận cao, dự án “ma”). Huy động vốn bất hợp pháp qua crypto, áp dụng Điều 206 BLHS (Vi phạm quy định về hoạt động ngân hàng), vì tương tự huy động tiền gửi trái phép. Điều 192: Tù từ 1-5 năm nếu gây thiệt hại lớn; lên đến 20 năm nếu đặc biệt nghiêm trọng.

Hành vi nhận tỷ lệ % (kickback) từ hợp đồng tư vấn blockchain/fintech: Tội danh chính là Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản (Điều 355 BLHS)..
Lý do: Là CFO, Tài có quyền phê duyệt hợp đồng tư vấn. Nhận kickback (phần trăm hàng triệu USD) từ nhà cung cấp tư vấn là lạm dụng vị trí để chiếm đoạt tài sản công ty (chi phí hợp đồng tăng do kickback, công ty thiệt hại). Đây không phải nhận hối lộ (dành cho công chức), mà là chiếm đoạt nội bộ. Nếu kickback dẫn đến lừa nhà đầu tư, có thể kết hợp Điều 174 (lừa đảo). Mức án (với giá trị hàng triệu USD ~ trên 1 tỷ VND). Khung cơ bản: Tù 1-6 năm nếu dưới 100 triệu VND. Khung tăng nặng nếu trên 1 tỷ VND, tù 20 năm hoặc chung thân (khoản 4 Điều 355). Có thể tử hình nếu hậu quả đặc biệt nghiêm trọng (ví dụ: công ty phá sản).

Anh Tài CFO này nham hiểm lắm, tham lam và rất lưu manh ! Anh ấy gặp người A thì nói là bảo vệ và hỗ trợ, gặp người B thì nói người A toàn điều tiêu cực, rồi cứ như vậy với tất cả mọi người khác. A ấy làm vậy chỉ để cho mn thấy a ấy giúp tất cả để họ tin tưởng vào anh ấy & mang ơn anh ấy & nhưng cũng chính anh ấy là người dìm những người tin mình khi cần làm bước đệm hay đổ lỗi hay khi thấy hết giá trị sd bằng cách nói xấu bề người đó với người thứ 3, thứ 4 thứ 5 bà thứ n… Nên nội bộ lục đục suốt… a ấy cũng hay nâng người ta lên kiểu như e giỏi hơn hẳn người A,B,C đáng lẽ em phải là sếp họ, chứ cố lên a ủng hộ em.

NHAM HIỂM.

Anh này thông qua trộm cắp % các hợp đồng thì cũng kiếm cả vài triệu đô lại còn ăn thêm các hợp đồng hay chiến dịch phát triển như ICO đồng Mey Coin và các hoạt động tạo thanh khoản trading cho chính đồng Mey tránh các NĐT hoảng sợ khi tụt giá.

Nếu hỏi chứng cứ thì có Công An vào sẽ ra hết, các bên IT hay Phát triển thị trường nắm được hết, bạn bè người thân nhận tiền thay a ấy qua ck của họ hoặc rút tiền mặt cho a ấy, cứ mời gặp Công An sẽ khai ra đủ, với án này thì a Tài đi không dưới 8 năm.

Meey đang đối mặt với những rủi ro nghiêm trọng về cấu trúc thượng tầng và mô hình kinh doanh:

Huy động vốn và Cam kết IPO: Meey đã huy động thành công một số vốn lớn (ước tính gần 3.000 tỷ VNĐ) từ các nhà đầu tư. Tuy nhiên, các cam kết về việc IPO tại nhiều thị trường (Việt Nam, Singapore, Thượng Hải, và gần đây là NASDAQ) đã liên tục bị trì hoãn và không có lộ trình rõ ràng, làm xói mòn niềm tin của NĐT.

Mô hình KD & Hệ sinh thái Sản phẩm: “HST” sản phẩm của Meey cho thấy nhiều dấu hiệu thiếu tính bền vững. Doanh thu từ hoạt động kinh doanh cốt lõi gần như không đáng kể. Dòng tiền chủ yếu đến từ các vòng gọi vốn mới, cho thấy mô hình hoạt động theo kiểu “lấy vốn đầu tư nuôi bộ máy” thay vì tạo ra giá trị thực tiễn.

Ban Lãnh đạo & Nhân sự Cấp cao

Năng lực & sự minh bạch của đội ngũ quản lý là một điểm đáng báo động.

Giám đốc Tài chính (Tài): Vị trí này đang là trung tâm của các cáo buộc về xung đột lợi ích và thiếu minh bạch. Có những nghi vấn & bằng chứng của các cá nhân nội bộ cung cấp về hành vi trục lợi cá nhân thông qua các HĐ lớn nhỏ. Đặc biệt, các DA nội bộ như “Mey Coin” và các HĐ tư vấn tài chính cho Cty thành viên được cho là có liên quan đến các giao dịch tài chính đáng ngờ, được chuyển qua các tài khoản của bên thứ ba có liên quan đến cá nhân Tài CFO. Mức độ ảnh hưởng của Tài CFO lên Chủ tịch HĐQT (Hoàng Mai Chung) cũng là một rủi ro lớn về quản trị. Thâu tóm và điều khiển Chủ tịch mà Chủ tịch không thể làm gì được.

Năng lực Vận hành và Văn hóa Doanh nghiệp:

Khối Văn phòng (Hương): Năng lực quản trị hành chính của Chánh văn phòng được đánh giá là chưa tương xứng với quy mô và yêu cầu của công ty.

Ban Kiểm soát (Hà): Ghi nhận về thái độ gây khó khăn, hách dịch nhưng hiệu quả kiểm soát nội bộ gần như bằng không, cho thấy vị trí này chỉ mang tính hình thức.

Bộ phận Kinh doanh (Thư) và Cố vấn (Kiều Anh): Hiệu quả hoạt động của phòng Kinh doanh rất thấp, có dấu hiệu bị chi phối bởi các cá nhân ngoài chuyên môn. Vị trí cố vấn được cho là thiếu đóng góp thực chất, chủ yếu xây dựng hình ảnh cá nhân.

Ban Điều hành(CEO & COO):

CEO (Tâm): Thiếu kinh nghiệm thực chiến ở cấp điều hành chiến lược. Việc một nhân sự có nền tảng chủ yếu về Nhân sự đảm nhận vai trò CEO ở một công ty công nghệ – tài chính đang trong giai đoạn khủng hoảng cho thấy sự chắp vá về nhân sự. Có khả năng vị trí này chỉ là một bước đệm để xây dựng kinh nghiệm.

COO (Hùng): Năng lực được thể hiện thiên về kỹ năng bán hàng, thuyết trình (sales & marketing) hơn là quản trị vận hành (operations) một cách hệ thống, đặc biệt trong lĩnh vực đòi hỏi chuyên môn sâu về Công nghệ và Tài chính.

Công ty đang ở trong tình trạng rủi ro hệ thống ở mức báo động. Cấu trúc doanh nghiệp rệu rã từ mô hình kinh doanh, quản trị tài chính đến năng lực của đội ngũ nhân sự cấp cao. Nếu không có một cuộc cải tổ toàn diện và minh bạch hóa dòng tiền, sự sụp đổ là điều khó tránh khỏi.